第20章

签发银行汇票

1998年6月7日，福建兴业银行收到一张以L行总裁名义发出的电报，大意是：“一笔以我行为付款人的款项200万美元已备妥可随时兑现，请通知受益人×××。”6月9日，该受益人收到以其为收款人的200万美元票据，即交开户行福建兴业银行贴现。福建兴业银行经查，该票据表面一切正常，L行为国际性大银行，但出票行M行在Bankbook中无记录。福建兴业银行遂决定先托收并电询出票行M和付款行L，同时急电委托卢森堡中行代查出票行资信。卢森堡中行回电称M行已倒闭。L行回电称已收到以其为付款人的200万美元票据，但不知悉有该张票据的存在，且无名为M的客户行，故不能凭该汇票付款。福建兴业银行及时通知客户，采取防范措施。

涂改数字

这一类作案分子善于钻法律空子，认为只要不在银行的汇票正本上删改内容，银行就无法指控其违法行为，即使败露，银行对其持正本汇票退汇也将无权扣押。他们一般不在作案银行开立账户，即使设账户，也不至于倾家荡产。由于原件复印后容易通过银行的印鉴检验，一旦银行和客户疏忽，就可能得逞。

1992年7月14日，广西某外贸公司持一张香港汇丰银行的金额为USD50万元的汇票影印件，来到广西某支行要求辨别真伪，并称：“货已备妥，只要汇票真实，就发货。”银行经查，印鉴相符，但压印的汇票金额有涂改痕迹，且出票日已被涂擦掉，被涂改处无任何更改章证实。银行经办人员认定该票有问题，经领导批示，将票据扣留，同时向香港汇丰银行电询：回电称：该行确实开出该汇票，但金额仅HK＄2000元，该行提供了汇款人的地址、电话、身份及属“街边小摊贩”、无账户等情况，广西支行立即报案，并通知外贸公司，但遗憾的是，该公司于前一天将货出运，造成了不可弥补的损失。

伪造支票

1992年1月8日，北京赛帝克计算机工程有限公司持有一张HK＄23226000的香港南洋商业银行支票，到北京中行托收部要求托收。在办理托收过程中，该支票出票人——香港达成贸易运输公司托收部经理称收款人急需用钱，请求先给予通融付款。

北京中行经检查，发现一些疑点：

（1）支票本身经折不平，证明已在外流传很久。出票人签字不流畅，有模仿之嫌；

（2）支票金额较大，不合常理，且上下排列不齐，字体之间间隔不同，像是用手将字模逐个接上而成。托收部一方面及时向南洋商业银行办理托收，并在托收函中注明文实，如不付款，请急电告”，另一方面，提醒该计算机公司在此款前，不可发货。不久，收到回电和退票，回电称：“该票出票人存款且签字与预留印签不符，属伪造。”可见，诈骗分子企图以伪造支票款单位发货，骗取其货物和银行融资，幸亏早识破，阴谋未能得逞。

虚构付款授权书

一外商开出￡10000的支票向我方订货，同时寄来其致付款行授权付副本，指示：“一经收到正本支票和有关副本单据，授权你行在48小时将存款额贷记收款人账户，并相应借汇我行。”我方向付款行查对，对方说“未收到出票人的授权书正本和任何指示，无法付款。”